iDeCoとどう違う？はぐくみ基金ってなに？

おはようございます！ムッシュです！今回は「iDeCoとどう違う？はぐくみ基金ってなに？」というテーマを語っていきます！

皆さん、日々のお仕事や将来に向けた資産形成、本当にお疲れ様です！

最近、医療・福祉業界を中心に急速に導入が進んでいる「はぐくみ基金（確定給付企業年金）」という制度を聞いたことはありますか？

「給料明細で見かけたけどよくわからない」「会社から案内されたけど入るべき？」と気になっている方も多いのではないでしょうか。

実はこのはぐくみ基金、賢く活用すると「節税・社会保険料の軽減」をしながら「将来や万が一のための資金づくり」ができる、個人にとって非常にメリットの大きい制度なんです！

今回は、はぐくみ基金の基礎知識から、なぜ今注目されているのか、その理由をわかりやすく解説していきます！

1. はぐくみ基金とは？基本の仕組み

「はぐくみ基金」の正式名称は、福祉はぐくみ企業年金基金といいます。

国の認可を受けて設立された「確定給付企業年金（DB）」という私的年金制度の1つです。難しい言葉で嫌気がさしている人は一旦無視して先を読んでください（笑）

もともとは医療・介護・保育などの福祉分野で働く方の退職金・資産形成を支援するために作られましたが、現在では一般企業など幅広い業界で導入が広がっています。

仕組みを一言でいうと、「給与の一部を積み立てに回すことで、税金や社会保険料を抑えながら退職金（資産）を作れる制度」です！

はぐくみ基金がこれほど注目されている理由は、加入者（働く人）にとって嬉しいメリットがたくさんあるからです。

はぐくみ基金では、毎月の給与から積み立てる金額（掛金）を自分で選ぶことができます（例：月額1,000円〜給与の一定上限まで）。

この掛金は全額が非課税扱いとなり、所得税や住民税、さらに社会保険料の計算対象から外れます。

そのため、給料から引かれる税金や社会保険料が安くなり、結果として「自分で銀行口座に貯金するよりも圧倒的にお得に積み立てができる」という状態になります！

しかし社会保険料の等級が下がらないと保険料は変わらないので社会保険料を下げたい場合は等級が下がる金額をちゃんと計算しましょう

一般的な確定拠出年金（iDeCoなど）は原則60歳まで引き出すことができません。

しかし、はぐくみ基金は「退職時（自己都合含む）」はもちろん、「育児休業・介護休業」「休職時」など、人生の大きな環境変化のタイミングで資産（給付金）を受け取ることができます。

「60歳まで資金が拘束されるのは不安…」という方にとっても、非常に柔軟で使いやすいのが大きな特徴です。

積立金の運用は専門の機関が行い、制度として元本が保証（予定利率が設定）されているケースが一般的です。

「投資や株式運用はリスクがあって怖い…」という方でも、手堅く手残りを増やせる安心の仕組みになっています。

金利は0％以上でその年によって変わります。主に10年物国債の年間平均になるみたいですね

メリットが目立つはぐくみ基金ですが、事前に知っておくべき注意点もいくつかあります。

会社が導入していないと加入できない
- 個人で勝手に加入できるiDeCoとは異なり、勤務先の会社が「はぐくみ基金」を制度として導入している必要があります。
将来受け取る公的年金がわずかに減る可能性がある
- 給与（標準報酬月額）を下げて掛金に回す仕組みのため、将来もらう厚生年金の受給額や、傷病手当金・育児休業給付金の支給額がわずかに下がる場合があります。
- ただし、毎月の節税・社会保険料軽減メリットの方が大きくなるケースが多いため、バランスを見て掛金を調整するのがおすすめです。

加入できない人を掘り下げてより詳しく見てみましょう

主なパターンは以下の通りです。